tax rates in Poland

How to start a business in Poland for Indian

admin-sig — Mon, 30 Jan 2023 14:16:16 +0000

How to start a business in Poland for Indian admin-sig Mon, 01/30/2023 - 15:16

The good news is, Indians can enjoy doing business in Poland. Regardless of the presence of certain restrictions for non-EU citizens, registering a business in the country is very easy. You can have your business started in no time.

How to register a company in Poland

Registering a company in a foreign country requires careful planning if everything is to go smoothly. In most instances, you should get professional help from lawyers for a speedy process. Getting help may also address the language barrier problem if all you know is the Indian language.

This text will hint at how you can set up a sole proprietorship in Poland.

Steps in how to register a sole proprietorship

Confirm that a sole proprietorship is really what you want to register
Find a Polish accounting office and decide on the income taxation that's best for your venture
Decide on whether you would like to pay your PIT contributions monthly or quarterly
Select a form of accounting
Find a suitable name for your business
Prepare your registered office (business) address
Choose a PKD defining your business activity
Decide whether you would like to open a bank account for the business, if using an existing one, decide if you want to register for VAT
Complete the CEIDG-1 form
Make a registration with ZUS
Make sure your bank account and PESEL data are updated in the CEIDG-1 form

NB: The registrations done in the ZUS and CEIDG are free

Restrictions

Being a non-EU citizen will attract certain restrictions when registering your business. Thus, before you commence with the registration processes, you may need to visit the Migrant.info page. You will find a list of conditions that you should meet to successfully register your sole proprietorship. If you cannot meet the conditions, you can always find another suitable business activity.

Regulated activity

After verifying that you're eligible for registering a sole proprietorship, it's important to find out if there are no additional restrictions for your business activities. You can figure this out by yourself if you can speak Polish or if you have a Polish speaker for assistance. The information you need may be found on the Polish page.

Finding an accounting office

In Poland, entrepreneurs can have three options. They can either do their accounting, contract their bookkeeping to a chosen accounting office, or hire an accountant. Doing your accounting is feasible but hard, and hiring an expert accountant can be very expensive (average monthly gross salary is 3,500 PLN). Your best option will be to contract to an accounting office.

Unfortunately, there are only a few offices that work for foreigners who don't speak Polish. When you find an English speaking accounting office, you should inquire if they can represent you at the tax office. And also, you should ask to know if they can help you throughout the registration process. Their presence may help you to make good decisions along the way.

Tax advisors

Although you might have an accountancy office, you need a certified tax advisor. An accountancy office is not allowed to advise, share an opinion, or give explanations concerning tax in Poland. Only a certified tax advisor is allowed to do so.

Decide the best form of income taxation suitable for your business

Normally, entrepreneurs who are registered in the CEIDG can pay Personal Income Tax (PIT) just like employees. However, they differ with employees on the fact they can choose from four taxation forms. You need to make inquiries to learn about the taxation forms

PIT contributions

During your company registration processes, you should choose whether to pay PIT contributions monthly or quarterly. A third option is also available, the simplified payment system. However, you cannot select this option during the process of registration.

Choose a company name

The name you choose can include the owner's name, and you can always add something more. Overall it has to be unique.

Prepare your business address

You need to provide the address where you will be conducting business. The address will be published on the CEIDG website. Commonly, sole proprietor owners may use their private addresses (usually rented flats). During the registration process, no one will ask for the tenancy contract, but it's important to provide the correct address of the property you're renting.

Choose PKD codes

It's imperative to indicate the PKD codes (Polish Classification of Activities) during the business registration process. PKD codes reveal the specific business activities of your company. You can change the codes any time, freely.

Choosing a bank for your business

You can open a new bank account for your business, or rather use a personal bank account. A personal bank account can be used only when you are its sole owner (e.g. without a spouse involved). If you choose to use a personal account, you can provide it during the registration, but if you need to set up a new account, you may provide it after obtaining confirmation of your company registration.

What's more?

After all preparations have been made, you should decide whether you want to register for VAT. To choose wisely, you may have to consult experts. Usually, VAT registered taxpayers are required to add a 5%/8%/23% tax amounts to their prices.

Add new comment

Jak założyć biznes w Polsce dla Indian

admin-sig — Mon, 30 Jan 2023 14:11:42 +0000

Jak założyć biznes w Polsce dla Indian admin-sig Mon, 01/30/2023 - 15:11

Dobra wiadomość jest taka, że Hindusi mogą cieszyć się biznesem w Polsce. Niezależnie od istnienia pewnych ograniczeń dla obywateli spoza UE, rejestracja firmy w kraju jest bardzo łatwa. Możesz zacząć swój biznes w mgnieniu oka.

Jak zarejestrować firmę w Polsce

Rejestracja firmy w obcym kraju wymaga starannego planowania, jeśli wszystko ma pójść gładko. W większości przypadków powinieneś uzyskać profesjonalną pomoc od prawników, aby przyspieszyć proces. Uzyskanie pomocy może również rozwiązać problem bariery językowej, jeśli jedyne, co znasz, to język indyjski.

Ten tekst podpowie, jak możesz założyć jednoosobową działalność gospodarczą w Polsce.

Kroki, jak zarejestrować jednoosobową działalność gospodarczą:

Potwierdź, że jednoosobowa działalność gospodarcza jest naprawdę tym, co chcesz zarejestrować
Znajdź polskie biuro rachunkowe i zdecyduj, jaki podatek dochodowy będzie najlepszy dla Twojego przedsięwzięcia
Zdecyduj, czy chcesz opłacać składki na PIT miesięcznie czy kwartalnie
Wybierz formę rozliczenia
Znajdź odpowiednią nazwę dla swojej firmy
Przygotuj adres siedziby (firmy)
Wybierz PKD określające Twoją działalność gospodarczą
Zdecyduj, czy chcesz otworzyć rachunek bankowy dla firmy, jeśli korzystasz z już istniejącego, zdecyduj, czy chcesz zarejestrować się jako płatnik VAT
Wypełnij formularz CEIDG-1
Dokonaj rejestracji w ZUS
Upewnij się, że Twoje konto bankowe i dane PESEL są aktualne w formularzu CEIDG-1

Uwaga: Rejestracja w ZUS i CEIDG jest bezpłatna

Ograniczenia

Bycie obywatelem spoza UE wiąże się z pewnymi ograniczeniami przy rejestracji firmy. Dlatego przed rozpoczęciem procesu rejestracji może być konieczne odwiedzenie strony Migrant.info. Znajdziesz tu listę warunków, które musisz spełnić, aby pomyślnie zarejestrować działalność jednoosobową. Jeśli nie możesz spełnić warunków, zawsze możesz znaleźć inną odpowiednią działalność gospodarczą.

Działalność regulowana

Po sprawdzeniu, czy kwalifikujesz się do zarejestrowania jednoosobowej działalności gospodarczej, ważne jest, aby dowiedzieć się, czy nie ma dodatkowych ograniczeń dla Twojej działalności gospodarczej. Możesz to rozwiązać samodzielnie, jeśli mówisz po polsku lub masz osobę mówiącą po polsku do pomocy. Potrzebne informacje znajdziesz na polskiej stronie.

Znalezienie biura rachunkowego

W Polsce przedsiębiorcy mogą mieć trzy możliwości. Mogą prowadzić księgowość, zlecać prowadzenie ksiąg rachunkowych w wybranym biurze rachunkowym lub zatrudniać księgowego. Prowadzenie księgowości jest możliwe, ale trudne, a zatrudnienie biegłego księgowego może być bardzo kosztowne (przeciętne miesięczne wynagrodzenie brutto to 3500 zł). Najlepszą opcją będzie umowa z biurem rachunkowym.

Niestety, jest tylko kilka biur, które obsługują cudzoziemców nie znających języka polskiego. Gdy znajdziesz anglojęzyczne biuro rachunkowe, powinieneś zapytać, czy może reprezentować Cię w urzędzie skarbowym. Powinieneś także zapytać, czy mogą Ci pomóc w trakcie procesu rejestracji. Ich obecność może pomóc ci w podejmowaniu dobrych decyzji po drodze.

Doradcy podatkowi

Chociaż możesz mieć biuro rachunkowe, potrzebujesz certyfikowanego doradcy podatkowego. Biuro rachunkowe nie może doradzać, dzielić się opiniami ani udzielać wyjaśnień dotyczących podatków w Polsce. Może to zrobić tylko certyfikowany doradca podatkowy.

Wybierz najlepszą formę opodatkowania dochodów odpowiednią dla Twojej firmy

Zwykle przedsiębiorcy zarejestrowani w CEIDG mogą płacić podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT) tak samo jak pracownicy. Różnią się jednak z pracownikami tym, że mają do wyboru cztery formy opodatkowania. Musisz zasięgnąć informacji, aby dowiedzieć się o formularzach podatkowych

Składki PIT

Podczas rejestracji firmy należy wybrać, czy składki na PIT mają być opłacane miesięcznie czy kwartalnie. Dostępna jest również trzecia opcja, uproszczony system płatności. Nie możesz jednak wybrać tej opcji podczas procesu rejestracji.

Wybierz nazwę firmy

Nazwa, którą wybierzesz, może zawierać nazwisko właściciela i zawsze możesz dodać coś więcej. Ogólnie rzecz biorąc, musi być wyjątkowy.

Przygotuj adres swojej firmy

Musisz podać adres, pod którym będziesz prowadzić działalność. Adres zostanie opublikowany na stronie internetowej CEIDG. Zwykle właściciele jednoosobowych właścicieli mogą używać swoich prywatnych adresów (zwykle wynajmowanych mieszkań). Podczas procesu rejestracji nikt nie zapyta o umowę najmu, ale ważne jest, aby podać prawidłowy adres wynajmowanej nieruchomości.

Wybierz kody PKD

Konieczne jest wskazanie kodów PKD (Polskiej Klasyfikacji Działalności) podczas rejestracji działalności. Kody PKD ujawniają specyfikę działalności Twojej firmy. Możesz dowolnie zmieniać kody w dowolnym momencie.

Wybór banku dla Twojej firmy

Możesz otworzyć nowe konto bankowe dla swojej firmy lub raczej skorzystać z osobistego konta bankowego. Z osobistego konta bankowego można korzystać tylko wtedy, gdy jesteś jego jedynym właścicielem (np. Bez współmałżonka). Jeśli zdecydujesz się na korzystanie z konta osobistego, możesz podać je podczas rejestracji, ale jeśli potrzebujesz założyć nowe konto, możesz je podać po uzyskaniu potwierdzenia rejestracji firmy.

Co więcej?

Po wykonaniu wszystkich przygotowań powinieneś zdecydować, czy chcesz zarejestrować się jako płatnik VAT. Aby dokonać mądrego wyboru, być może będziesz musiał skonsultować się z ekspertami. Zwykle podatnicy VAT są zobowiązani do doliczenia 5% / 8% / 23% kwoty podatku do swoich cen.

Add new comment

Traktaty o unikaniu podwójnego opodatkowania w Polsce

admin-sig — Fri, 27 Jan 2023 16:00:36 +0000

Traktaty o unikaniu podwójnego opodatkowania w Polsce admin-sig Fri, 01/27/2023 - 17:00

Traktaty o unikaniu podwójnego opodatkowania w Polsce

Polska podpisała z kilkoma krajami umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania (DTT), znane również jako umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania (DTA). Umowy te mają na celu zmniejszenie kosztów prowadzenia działalności gospodarczej przez inwestorów. Jeśli chcesz wiedzieć, czy Twój kraj zawarł z Polską jakiekolwiek umowy podatkowe, możesz zapytać polskich prawników lub rząd.

Poniżej znajduje się krótka lista niektórych krajów, które podpisały DTA z Polską:

Szwajcaria, Wielka Brytania, Zimbabwe, Singapur, Nowa Zelandia, Albania, Algieria, Cypr, Egipt, Liban, Niemcy, Meksyk, Izrael, Holandia, Sri Lanka, Hiszpania, Dania, Grecja, Japonia, Chiny, Estonia, Francja, Portugalia, Włochy , Indie itp. Lista jest nieskończona.

Krótkie tło Polski

Wielu pamięta, że w Polsce panował kiedyś reżim komunistyczny. Rząd był monopolistą nie tylko w polityce, ale także w działalności gospodarczej kraju. Było to w 1989 roku, kiedy w kraju odbyły się pierwsze wolne wybory. To wszystko zmieniło. Sposób prowadzenia interesów w tym kraju zmienił się. Solidna polityka pieniężna i systemy podatkowe zostały zakotwiczone. Wiele krajów przybyło, aby podpisać traktaty biznesowe z nowo zreformowanym państwem.

Podatek i podwójne opodatkowanie

Aby zrozumieć, czym jest podwójne opodatkowanie, musisz zrozumieć, czym jest podatek. Podatek jest obowiązkową składką finansową do dochodów państwa nakładaną przez rząd na podatników. Ma to na celu finansowanie wydatków rządowych i różnych wydatków publicznych. Podatki są pobierane od zysków biznesowych, dochodu pracowników lub dodawane do kosztów usług, towarów lub transakcji finansowych.

Jeśli chodzi o podwójne opodatkowanie, znane są dwie formy.

Ekonomiczne podwójne opodatkowanie: - ma to miejsce, gdy podatek jest naliczany dwukrotnie od tego samego źródła dochodu. Zwykle ma to miejsce, gdy dochód jest naliczany zarówno na poziomie osobistym, jak i korporacyjnym.

Podwójne opodatkowanie jurysdykcyjne: - Podatek jest nakładany przez dwa lub więcej krajów zgodnie z ich prawem krajowym, dotyczący tej samej transakcji lub dochodu w ich odpowiednich jurysdykcjach. Mówiąc najprościej, dzieje się tak, gdy ta sama osoba jest dwukrotnie opodatkowana od tego samego dochodu przez więcej niż jeden stan.

Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

Są to bardzo ważne instrumenty wykorzystywane przez interesariuszy przy próbie obniżenia kosztów prowadzenia biznesu w innym kraju niż ich własny. Od maja 2018 r. Polska podpisała umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z ponad 80 krajami z całego świata. Umowa ma na celu głównie zapobieganie podwójnemu opodatkowaniu dochodu i kapitału oraz:

eliminacja oszustw podatkowych i podatkowych;
wspieranie efektywności handlu transgranicznego;
ogólne ograniczenie podwójnego opodatkowania.

Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania lub Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania (DTA) pozwala na potrącenie podatku zapłaconego w jednym z 2 krajów z podatkiem należnym w drugim, jest to sposób na uniknięcie podwójnego opodatkowania. Traktat przyznaje również zwolnienie lub obniżoną stawkę podatku od niektórych pozycji, takich jak tantiemy, zyski kapitałowe, dywidendy, odsetki i wiele innych, które są związane z transakcją przeprowadzaną między stronami związanymi z Układem o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Nie oznacza to, że w ogóle nie płaci się podatku, ale osoby fizyczne mogą być rezydentami podatkowymi w jednym kraju w danym momencie. W umowie DTA stosowane są dwa główne tryby: ulga podatkowa i zwolnienie z podatku. Oznacza to, że podatek może być pobierany w kraju zamieszkania, ale może być zwolniony z kraju, w którym powstał dochód. W innym przypadku rezydent może zapłacić podatek u źródła w kraju, w którym powstał dochód, podatnik otrzyma wówczas kompensacyjną ulgę podatkową w kraju rezydenta, aby wykazać, że podatek został już zapłacony. Gdy określony dochód podlega opodatkowaniu zgodnie z polską ordynacją w sprawie podatku dochodowego, ale istnieje obniżony podatek (zwolnienie) na mocy jakiejkolwiek umowy podatkowej, dochód podlega opodatkowaniu zgodnie z postanowieniami umowy podatkowej. Aby traktat zadziałał, oba organy DTA są zobowiązane do wymiany informacji lub ewidencji wpłat podatków od dochodu lub majątku rezydentów.

Korzyści z umów o unikaniu podwójnego opodatkowania

Wspierają wzrost gospodarczy, promując inwestycje z różnych krajów.
Wspiera rozwój małych firm, ale zapewnia, że uczciwi podatnicy nie płacą podatków w dwóch krajach.
Umacnia dobre stosunki gospodarcze i polityczne między różnymi krajami poprzez wolny i uczciwy handel.
Umożliwia przedsiębiorcom korzystanie z obniżenia podatku od dochodu i majątku członków umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Wiele pracy, wiedzy i wysiłku włożono w opracowanie wszystkich tych polityk, ale dobra komunikacja między krajami może zapewnić, że osoby fizyczne i firmy nie będą unikać opodatkowania.

Add new comment

Poland Double Taxation Treaties

admin-sig — Fri, 27 Jan 2023 15:51:30 +0000

Poland Double Taxation Treaties admin-sig Fri, 01/27/2023 - 16:51

Poland Double Taxation Treaties

Poland has signed Double Taxation Treaties (DTTs) also known as Double Taxation Agreements (DTAs) with several countries. These treaties are aimed at reducing the cost of doing business on investors. If you would like to know whether your country has made any taxation agreements with Poland, you can enquire with Polish lawyers, or the government.

Below is a shortlist of some of the countries that have signed DTAs with Poland:

Switzerland, United Kingdom, Zimbabwe, Singapore, New Zealand, Albania, Algeria, Cyprus, Egypt, Lebanon, Germany, Mexico, Israel, Netherlands, Sri Lanka, Spain, Denmark, Greece, Japan, China, Estonia, France, Portugal, Italy, India, etc. The list is endless.

A brief background of Poland

Many would recall that Poland was once under a communist regime. The government was a monopoly not only in politics, but also in the country's economic activities. It was in 1989 when the first free elections were held in the country. This changed everything. The country's way of doing business took a turn. Solid monetary policies and taxation systems were anchored. Many countries flocked in to sign business treaties with the newly reformed state.

Tax and double taxation

To understand what double taxation is you need to understand what's tax. Tax is a compulsory financial contribution to state revenue imposed by a government on taxpayers. This is done to fund government spending and different public expenditures. Taxes are levied on business profits, workers' income or added to the cost of services, goods or financial transactions.

As for double taxation, there are two forms which are known.

Economic Double taxation :- This is when tax is charged twice on the same income source. This normally occurs when the income is charged at both the personal and corporate level.

Jurisdictional Double Taxation :- Tax is imposed by two or more countries in line with their domestic laws, concerning the same transaction or income in their respective jurisdictions. Simply put, it is when the same person is taxed twice on the same income by more than one state.

Double tax avoidance treaties

These are very important instruments used by stakeholders in an attempt to reduce the cost of running a business in a different country from their own. As of May 2018, Poland has signed double tax avoidance treaties with more than 80 countries from all over the world. The agreement is mainly for the prevention of double taxation on income and capital and:

eliminating tax and fiscal evasion and fraud;
supporting cross-border trade efficiency;
general reduction of double taxation.

A double taxation treaty or Double Tax Agreement (DTA) allows the offsetting of tax paid in one of 2 countries against the tax payable in the other, this is a way to prevent double taxation. The treaty also grants an exemption or tax at a reduced rate on certain items like royalties, capital gains, dividends, interest and many others that are connected with a transaction carried out between parties associated with the Double Taxation Prevention Treaty.

It does not mean that one does not pay tax at all but individuals can be resident for tax purposes in one country at a time. There are two main modes used in a DTA which are tax credit and exemption. What that means is, tax can be levied in the country of residence but be exempted from the country in which the income arose. In another case, the resident can pay withholding tax in the country where the income arose, the taxpayer will then receive a compensating tax credit in the resident country to show that tax has already been paid. When certain income is taxable under the polish Income Tax Ordinance but there is a reduced tax (exemption) under any Taxation Treaty, the income is taxed according to the provisions of the Taxation Treaty. For the treaty to work, both authorities of the DTA are required to exchange information or records of tax payments made by the residents on income or capital.

Benefits of double tax treaties

They encourage economic growth by promoting investment from different countries.
Supports the growth of small businesses, but ensuring that honest taxpayers do not pay tax in two countries.
Solidifies good economic and political relations between different countries through free and fair trade.
Enables businesses to benefit from the reduction on the tax charged on income and capital for members of the double taxation treaty.

A lot of work, expertise and effort has been put into drafting all these policies but good communication between countries can ensure that individuals and companies do not evade tax.

Add new comment

System podatkowy w Polsce

admin-sig — Fri, 27 Jan 2023 14:56:27 +0000

System podatkowy w Polsce admin-sig Fri, 01/27/2023 - 15:56

System podatkowy w Polsce

Polska jest krajem UE graniczącym z Ukrainą, Białorusią, Niemcami, Rosją, Słowacją i Czechami. Bez argumentu jest to idealna lokalizacja do prowadzenia biznesu. Możesz cieszyć się łatwymi rynkami i bogatymi zasobami dla swojej firmy. Dla wygody polski rząd wprowadził przyjazne schematy podatkowe. Są one korzystne zarówno dla biznesu, jak i dla ogólnego bytu Polaków. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej.

Polski system podatkowy

Polski system podatkowy został ukształtowany przez przyjęcie liberalnej polityki i procesów gospodarczych zgodnych z prawodawstwem UE. Podatki te są pobierane od dochodu, majątku, wydatków i innych czynników. Jednak zdolność osoby fizycznej do zapłacenia podatku zależy od źródła dochodu i statusu rezydenta do celów podatkowych. Podatki są nakładane zarówno przez władze prowincji, jak i władze centralne. Podatek pobierany przez rząd centralny obejmuje:

Podatek od osób prawnych
Podatek dochodowy
Podatek od wartości dodanej (VAT)
Specjalny podatek konsumpcyjny
Składki na ubezpieczenie społeczne
Podatek od czynności cywilnoprawnych
Usługi finansowe i podatek od kapitału
Podatek celny i podatek od sprzedaży detalicznej
Podatek od spadków i darowizn

Samorząd lokalny jest wówczas odpowiedzialny za zbieranie:

Podatek rolny
Podatek leśny
Podatek od nieruchomości
Podatek samochodowy

Mieszkańcy i nierezydenci

Mieszkańcy

Gdzie mieszkańcy są zatrudnieni i kontraktowani przez polską firmę i pracują w Polsce. Pracodawca potrąca podatek dochodowy naliczany według progresywnych stawek od 17 do 32 procent. 32% jest stosowane, gdy wynagrodzenie pracownika przekracza określony próg. Pracodawca jest wówczas zobowiązany do zapłaty potrąconego podatku do urzędu skarbowego. Część osób pracuje w Polsce w firmie zagranicznej. Pracownik nie pobiera podatku u źródła, ale same osoby fizyczne są zobowiązane do płacenia podatków bezpośrednio. Istnieją również pewne przepisy dotyczące podatników będących w związku małżeńskim.

Nierezydenci

To samo dotyczy cudzoziemców pracujących w Polsce, pracodawca potrąca podatek progresywny w wysokości od 17 do 32 proc., Który następnie wpłacany jest do urzędu skarbowego. Dodatkowo, gdy nierezydenci pracują dla zagranicznej firmy, obowiązkiem osób fizycznych jest płacenie podatku bezpośrednio, a nie pracodawca. W przypadku nierezydentów, którzy uzyskują określone rodzaje dochodu, takie jak osobiste umowy o świadczenie usług, prowizje, umowy o zarządzanie lub wynagrodzenie dyrektorów, podlegają oni 20% zryczałtowanemu podatkowi.

Ponadto od niektórych kategorii dochodów z inwestycji, takich jak dywidendy, odsetki i zyski ze sprzedaży akcji, nakładany jest zryczałtowany podatek w wysokości 19%. Zyski kapitałowe podlegają natomiast zryczałtowanemu podatkowi w wysokości 19 procent.

Środki podjęte w celu usprawnienia systemu podatkowego

Polska jako kraj zdołała zwiększyć swoje dochody bez obciążania obywateli. Rząd znalazł sposób na zlikwidowanie luk w systemie podatkowym i poprawę przestrzegania przepisów podatkowych, co pozwoliło Polsce na podniesienie podatków bez podnoszenia poziomu podatków. W 2017 r. Dochody podatkowe wzrosły do 33,9% z 32,4% odnotowanych w 2014 r. Produktu krajowego brutto (PKB) tego kraju. Podatek VAT jest największym źródłem dochodów w kraju, stanowiącym do 40% dochodu kraju. Kraj wprowadził kilka środków ustawodawczych, aby zapewnić zgodność z przepisami podatkowymi i pobór podatków, które obejmują:

Mechanizm podzielonej płatności: - w ramach którego kupujący wpłaca VAT bezpośrednio na rachunek bankowy VAT dostawcy. Zapewnia to spłatę zobowiązań związanych z VAT, ponieważ dostawca ma ograniczony dostęp do rachunku.

Standardowy plik kontrolny-podatek (JPK): - System ten został wprowadzony w 2018 roku i wymaga od organizacji przesyłania miesięcznego raportu do urzędu skarbowego za pośrednictwem nowego systemu informatycznego. Pomaga to w monitorowaniu firm, aby nie łamały prawa.

Poprawa moralności podatkowej: - czyli gotowość podatników do płacenia składek na ubezpieczenia społeczne i podatków. Zachęcano do tego, nakładając dość rozsądne podatki i stosując system zachęt lub nagród, np. ulga podatkowa dla płacących wszystkie podatki.

Spadek działalności w szarej strefie: - aby zwalczać korupcję i zwalczać oszustwa, władze i społeczeństwo zdołały nalegać na rozliczalność i przejrzystość.

Korzyści z polskiego systemu podatkowego

Poprawa opodatkowania i integracja z gospodarką formalną doprowadziły do ulepszeń w wielu innych obszarach. Wzrost dochodów doprowadził do:

Rozbudowa siatek zabezpieczających - są to przepisy dotyczące głównie robót publicznych, żywienia szkolnego oraz uzupełniającej żywności dla kobiet, niemowląt i dzieci. Dochody podatkowe pomagają również rodzinom w przypadku klęsk żywiołowych, szoku gospodarczego i innych kryzysów.

Rozwój kapitału ludzkiego - świadczy o tym poprawa edukacji, opieki zdrowotnej i wielu innych podstawowych usług.

Odporność na zmiany klimatu - wprowadzenie programów, które koncentrują się bardziej na odporności, zmianie klimatu i zdolności produkcyjnej.

Podjęto wiele innych inicjatyw i nie ograniczają się one tylko do powyższych. Poprawa egzekwowania i ściągalności podatków nie jest łatwa, ale Polsce udało się wygenerować dochody z przeznaczeniem na programy, które znacząco poprawiają jakość życia obywateli.

Add new comment

Taxation System in Poland

admin-sig — Wed, 25 Jan 2023 14:32:29 +0000

Taxation System in Poland admin-sig Wed, 01/25/2023 - 15:32

Taxation System in Poland

Poland is an EU country that is bordered by the likes of Ukraine, Belarus, Germany, Russia, Slovakia, and the Czech Republic. Without an argument, this is a perfect location to do business. You can enjoy easy markets and abundant resources for your business. To add to the convenience, the Polish government introduced friendly tax schemes. These are beneficial to both business and the general livelihood of the Polish people. Continue reading to learn more.

The Polish taxation system

The Polish tax system has been shaped by the adoption of liberal economic policies and processes in compliance with the EU legislations. These taxes are levied from income, wealth, expenditure and other factors. However, an individual’s ability to pay tax is determined by their income source and residence status for taxation purposes. The taxes are levied by both the provincial and central governments. Tax collected by the central government includes:

Corporate tax
Income tax
Value-added tax (VAT)
Special consumption tax
Social security contributions
Civil law transactions tax
Financial services and capital tax
Customs and retail sales tax
Inheritance and gift tax

The local government is then responsible for the collection of the following:

Agricultural tax
Forestry tax
Real estate tax
Motor vehicle tax

Residents and Non-residents

Residents

Where residents are employed and contracted by a Polish company and working in Poland. The employer withholds income tax levied at progressive rates ranging from 17 to 32 percent. 32% is applied when an employee’s salary exceeds a certain threshold. The employer is then required to pay the withheld tax to the tax office. Some individuals work in Poland for a foreign company. The employee does not withhold tax but the individuals themselves are required to pay their taxes directly. Also, there are certain provisions made for married taxpayers.

Non-residents

The same applies to foreigners working in Poland, the employer withholds progressive tax between 17 to 32 percent that is then paid to the tax office. Additionally, when non-residents work for a foreign company it is the responsibility of individuals to pay the tax directly and not the employer. For non-residents that receive specific types of income like personal service contracts, commissions, management contracts or directors fees, they are subject to a 20% flat-rate tax.

Also, a flat-rate tax of 19% is levied on certain classes of investment income such as dividends, interest and gains on the sale of shares. While capital gains are subject to a flat-rate tax of 19 percent.

Measures taken to improve the tax system

Poland as a country has managed to improve its revenue without pushing the burden on the citizens. The government has found ways to close loopholes in the tax system and improve tax compliance which has allowed Poland to increase tax without increasing tax levels. In 2017, tax revenue increased to 33.9% from 32.4% recorded in 2014 of the country’s Gross Domestic Product (GDP). VAT is the country’s biggest revenue source accounting for up to 40% of the country’s revenue. The country has launched several legislative measures to ensure tax compliance and collection which include:

Split payment mechanism :- whereby a buyer pays VAT directly into the supplier’s VAT bank account. This ensures that VAT related liabilities are paid since the supplier has limited access to the account.

Standard Audit File-Tax (SAF-T) :- This system was introduced in 2018 and requires organisations to send a monthly report to the tax office through a new IT system. This helps to monitor the companies so that they do not break the law.

Improvement tax morality :- which is the willingness of taxpayers to pay their social contributions and taxes. This has been encouraged by charging fairly reasonable taxes and the use of an incentive or reward system e.g. tax relief for those paying all their taxes.

Decrease of activity in the shadow economy :- to combat corruption and fight fraud, authorities and society have managed to insist on accountability and transparency.

Benefits of the Poland tax system

Improving taxation and integration into the formal economy has led to improvements in many other areas. The increase in revenue has lead to:

Expansion of safety nets - these are provisions made mainly towards public works, school nutrition and supplemental food for women, infants and children. Tax revenue also helps to assist families when natural disasters, economic shock and other crises occur.

Human capital development - this is shown by the improvement of education, healthcare and many other basic services.

Climate change resilience - introduction of programmes that focus more on resilience, climate change and productive capacity.

Many other initiatives have been done and are not only limited to the above. Improving taxation enforcement and tax collection is not easy but Poland has managed to generate revenue aimed towards programs that significantly improve the lives of citizens.